VETOQUINOL - Document d'Enregistrement Universel

7 Annexe aux comptes annuels COMPTES ANNUELS DE VETOQUINOL SA 199 Vetoquinol • Document d’enregistrement universel 2019 • Rapport financier 7.5.23 Produits exceptionnels Libellé/valeurs en milliers d’euros 2019 2018 Boni sur actions propres 38 17 Indemnités - - Fusion - - Produits exceptionnels sur opérations de gestion 38 17 Prix de cession des éléments d’actifs 3 35 Produits exceptionnels sur opérations en capital 3 35 Amortissements dérogatoires 663 527 Reprise provision pour hausse de prix 73 95 Reprise de provision pour fermeture du site de Neyron - - Restructuration réseau distribution - - Rep. Prov. Eng. BSA/actions gratuites - 106 Reprises exceptionnelles aux amortissements et provisions 735 728 TOTAL PRODUITS EXCEPTIONNELS 776 780 7.5.24 Ventilation de l’impôt sur les sociétés Valeurs en milliers d’euros 2019 Résultat avant impôt 2019 Impôt dû 2019 Résultat net 2018 Résultat avant impôt 2018 Impôt dû 2018 Résultat net Résultat courant 29 320 4 873 24 447 26 249 4 168 22 081 Résultat exceptionnel à court terme (4 505) (1 426) (3 079) (809) (276) (533) Résultat exceptionnel à long terme - - - - - - Participation des salariés (538) (170) (368) (533) (182) (351) Créances d’impôt 1 026 (4 302) 5 327 772 (4 482) 5 254 TOTAL 25 302 (1 026) 26 328 25 679 (772) 26 451 Vetoquinol SA est, depuis 2008, intégré fiscalement avec sa filiale Vetoquinol International SAS en tant que tête de Groupe. Vetoquinol SA est seul redevable de l’impôt devant l’administration fiscale, mais Vetoquinol International SAS rembourse la société mère. De ce fait, il n’y a pas de différence entre l’impôt comptabilisé et l’impôt pour le paiement duquel l’entreprise est solidaire. De même, il n’y a pas de différence significative entre l’impôt comptabilisé et l’impôt qui aurait été supporté en l’absence d’intégration fiscale.