VETOQUINOL - Document d'Enregistrement Universel

7 Annexe aux comptes annuels COMPTES ANNUELS DE VETOQUINOL SA 200 Vetoquinol • Document d’enregistrement universel 2019 • Rapport financier 7.5.25 Variation des impôts différés ou latents Nature valeurs en milliers d’euros Début exercice actif Début exercice passif Variations actif Variations passif Variations de taux actif Variations de taux passif Fin d’exercice actif Fin d’exercice passif Décalages certains ou éventuels - - - - - - - - 1 – Provisions réglementées À réintégrer ultérieurement - provision pour hausse des prix - 246 21 64 - - - 289 - provision implantation à l’étranger - - - - - - - - À réintégrer éventuellement - provision pour fluctuation des cours - - - - - - - - Libérées sous condition d’emploi - provision pour investissement - - - - - - - - Amortissement dérogatoires - dot./rep. amortissements dérogatoires - 1 139 192 363 - - - 1 310 2 – Subventions d’investissement 3 – Charges non déduites temporairement À déduire l’année suivante - congés payés (ancien régime) 1 430 - - 177 - - 1252 - - participations des salariés 222 - 188 222 - - 188 - - autres 903 - 623 903 - - 623 - À déduire ultérieurement - provision pour retraite - - - - - - - - - autres - - - - - - - - 4 – Produits non taxables temporairement - plus-values nettes à court terme - - - - - - - - - plus-values de fusion - - - - - - - - - plus-values à long terme différées - - - - - - - - 5 – Charges déduites (ou produits imposés) fiscalement et non encore comptabilisées - - - - - - - - Total 2 554 1 385 1 024 1 729 - - 2 064 1 600 Éléments à imputer - - - - - - - - Déficits reportables fiscalement - - - - - - - - Amortissements différés - - - - - - - - Moins-values à long terme - - - - - - - - Autres - - - - - - - - Total - - - - - - - - Éléments de taxation éventuelle - - - - - - - - Plus-values sur éléments d’actif non am. - - - - - - - - Réserve spéc. des plus-values à LT - - - - - - - - Réserve spéc. des profits de constr. - - - - - - - - Autres - - - - - - - - TOTAL - - - - - - - -