Vétoquinol - document de Référence 2018

DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRAFINANCIÈRE RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE COMPTES CONSOLIDÉS COMPTES ANNUELS DE VETOQUINOL SA INFORMATIONS SUR LA SOCIÉTÉ, LE MARCHÉ ET LE CAPITAL ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ANNUELLE DU 21 MAI 2019 INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES 146   Vetoquinol  Document de référence 2018  Rapport financier 4.5.23 Produits exceptionnels Libellé/valeurs en milliers d’euros 2018 2017 Boni sur actions propres 17 40 Indemnités - - Fusion - - Produits exceptionnels sur opérations de gestion 17 40 Prix de cession des éléments d’actifs 35 21 Produits exceptionnels sur opérations en capital 35 21 Amortissements dérogatoires 527 463 Reprise provision pour hausse de prix 95 134 Reprise de provision pour fermeture du site de Neyron - - Restructuration réseau distribution - - Rep. Prov. Eng. BSA/actions gratuites 106 - Reprises exceptionnelles aux amortissements et provisions 728 597 TOTAL PRODUITS EXCEPTIONNELS 780 657 4.5.24 Ventilation de l’impôt sur les sociétés Valeurs en milliers d’euros 2018 Résultat avant impôt 2018 Impôt dû 2018 Résultat net 2017 Résultat avant impôt 2017 Impôt dû 2017 Résultat net Résultat courant 26 249 4 168 22 081 20 779 2 445 18 334 Résultat exceptionnel à court terme (809) (276) (533) (496) (168) (328) Résultat exceptionnel à long terme - - - - - - Participation des salariés (533) (182) (351) (582) (197) (385) Créances d’impôt 772 (4 482) 5 254 - (4 095) 4 095 TOTAL 25 679 (772) 26 451 19 701 (2 015) 21 716 Vetoquinol SA est, depuis 2008, intégré fiscalement avec sa filiale Vetoquinol International SAS en tant que tête de Groupe. Vetoquinol SA est seul redevable de l’impôt devant l’administration fiscale, mais Vetoquinol International SAS rembourse la société mère. De ce fait, il n’y a pas de différence entre l’impôt comptabilisé et l’impôt pour le paiement duquel l’entreprise est solidaire. De même, il n’y a pas de différence significative entre l’impôt comptabilisé et l’impôt qui aurait été supporté en l’absence d’intégration fiscale.